Você sabe quanto tempo leva para receber pelas suas vendas e, assim, reaver o dinheiro que usou para pagar os fornecedores? Caso a resposta seja negativa, precisa aprender como calcular o ciclo financeiro do seu negócio.
Na prática, trata-se do período entre pagar o abastecedor e receber o valor das operações comerciais. Conhecer este processo é essencial para um melhor planejamento do fluxo de caixa e de investimentos futuros.
Quer aprender qual é o ciclo financeiro do seu empreendimento? Então, continue a leitura, pois no artigo a seguir apresentamos os principais componentes e demos dicas de como otimizar o do seu negócio. Confira!
Principais aprendizados deste artigo:
- O período entre pagar os fornecedores pelos insumos (ou mercadorias) e receber os valores referentes às vendas aos clientes se chama ciclo financeiro.
- Este ciclo se caracteriza, primariamente, pelo ciclo operacional (tempo para transformar os insumos em produtos) e o prazo médio de pagamento aos fornecedores (a data que o abastecedor estabelece para receber pelos seus serviços).
- Entender seu fluxo financeiro facilita o controle do fluxo de caixa, pois fornece dados cruciais para identificar as datas de entrada e saída de dinheiro. Assim, você planeja melhor seus investimentos.
- Para otimizar o ciclo e manter seu caixa no azul, implemente práticas de cobrança de contas a receber mais efetivas e negocie seus prazos de pagamento com os fornecedores a fim de ter mais tempo para arcar com suas obrigações financeiras.
- Um bom sistema de gestão financeira permite visualizar todas as despesas e rendimentos de um só lugar com mais precisão e facilidade, o que facilita o monitoramento e a implementação de ações para reduzir seu ciclo financeiro.
O que é ciclo financeiro?
Um ciclo financeiro (ou ciclo de caixa) é o intervalo de tempo entre a data de pagamento dos fornecedores e o recebimento dos valores referentes às vendas. Ou seja, representa quantos dias o negócio leva para “ver” um retorno para os seus investimentos que, no caso, é a compra de insumos.
O ideal é que esse período seja o mais curto possível, afinal, desta forma, você não demora muito tempo para reaver o dinheiro e evita que seu caixa fique “no vermelho”.
Antes de apresentar dicas de como reduzir esse intervalo, ressaltamos que ciclo financeiro difere de ciclo operacional.
Este segundo corresponde ao período que a empresa leva para transformar seus recursos em mercadorias e, portanto, engloba todo o processo de produção (desde a aquisição de matéria-prima até a estocagem dos itens antes da venda).
Quais são os componentes do ciclo financeiro?
Os dois principais componentes do ciclo financeiro são o ciclo operacional (que já explicamos no tópico anterior) e o prazo médio de pagamento a fornecedores (em quanto tempo seus abastecedores esperam receber).
Estes são os dois elementos essenciais para identificar qual o ciclo atual do seu negócio, visto que se unem na fórmula: ciclo financeiro = ciclo operacional (CO) – prazo médio de pagamento a fornecedores (PMPF).
Para ficar mais claro, vamos a um exemplo prático. Digamos que seu ciclo operacional é de 80 dias, tempo que leva para comprar as matérias-primas, produzir suas mercadorias, vendê-las e receber dos clientes.
Já o prazo médio de pagamento a fornecedores é de 30 dias. Ou seja, você compra em um mês e paga no outro. Para chegar ao resultado, basta subtrair 80 – 30. O resultado equivale a 50 dias, e corresponde ao seu ciclo financeiro.
Qual o impacto do ciclo financeiro no fluxo de caixa?
Identificar seu ciclo financeiro ajuda na projeção do fluxo de caixa, pois facilita a visualização das datas de entrada e saída de dinheiro do negócio. E só para relembrar, o fluxo de caixa é justamente essa movimentação. Logo, acompanhar o ciclo permite controlar melhor suas finanças.
Desse modo, você tem mais sucesso na gestão financeira empresarial, uma vez que trabalha com dados reais a fim de tomar decisões mais assertivas.
Por exemplo, consegue desenvolver estratégias para otimizar processos e reduzir o tempo de produção ou de recebimento das vendas.
Como otimizar o ciclo financeiro do seu negócio?
As quatro melhores estratégias para otimizar o ciclo financeiro são:
- melhorar a gestão do estoque;
- negociar os prazos de pagamento com fornecedores e clientes;
- implementar práticas mais eficientes de cobrança;
- antecipar os recebíveis.
Veja mais detalhes sobre cada uma dessas dicas a seguir!
1- Melhorar a gestão do estoque
O primeiro item do guia de como otimizar o ciclo financeiro é melhorar a gestão do seu estoque. Isso porque manter o depósito em ordem facilita a organização das mercadorias e a visualização dos itens mais antigos.
Desse modo, você se prepara para pensar em táticas para vendê-los mais rapidamente, como promoções ou ações de marketing e, assim, ter um retorno financeiro em menos tempo e otimizar seu ciclo financeiro.
2- Negociar os prazos de pagamento com fornecedores e clientes
Outra dica é negociar os prazos de pagamento com os fornecedores e clientes. O ideal é ter um bom tempo para pagar os insumos e receber logo pelas vendas.
Dessa forma, você tem um prazo menor entre a entrada e a saída de dinheiro, o que otimiza o seu fluxo de caixa e evita que o negócio fique “no vermelho”.
A propósito, temos um artigo completo com tudo sobre negociação com fornecedores no varejo. Aproveite e confira as melhores dicas para conseguir condições especiais de pagamento!
3- Implementar práticas mais eficientes de cobrança
Saber cobrar um cliente é uma maneira de garantir que você receba no prazo previsto e não passe por apertos. Para isso, indicamos:
- enviar lembretes antes da data de pagamento;
- manter o profissionalismo nas mensagens;
- estar aberto a negociar condições especiais;
- oferecer novas formas de pagamento.
4- Antecipar os recebíveis
A antecipação de recebíveis permite que você receba antecipadamente os valores referentes às vendas feitas a prazo. Ou seja, não é um empréstimo, você apenas pede um dinheiro que já te pertence antes da data prevista.
Para antecipar, você deve apenas solicitar à sua instituição financeira. Porém, fique atento, porque os bancos cobram uma taxa de juros a cada transação.
Quais as ferramentas de gestão do ciclo financeiro?
As melhores ferramentas de gestão do ciclo financeiro são os softwares de controle das finanças. Com estes sistemas, você acompanha toda a movimentação do seu negócio de maneira centralizada e ainda automatiza tarefas repetitivas, como a autenticação de contas a receber e pagar.
Uma dica: na hora de escolher a plataforma ideal, confira se a solução conta com integração com outros sistemas, se é responsiva (funciona bem em qualquer dispositivo com acesso à internet) e personalizável.
Um bom exemplo de sistema de gestão financeira que entrega todos esses recursos é o F360 Finanças.
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FAQ – Perguntas frequentes sobre ciclo financeiro
O que é ciclo financeiro?
O ciclo financeiro é o período entre pagar os fornecedores e receber o dinheiro das vendas e indica quanto tempo você leva para ter um retorno financeiro sobre os investimentos, o que engloba desde o processo de produção e aquisição de mercadorias até as ações comerciais.
Qual a diferença entre ciclo financeiro e ciclo operacional?
O ciclo operacional é o tempo que você leva para criar as mercadorias. Ou seja, é o período de produção. Ressaltamos que esse elemento faz parte do ciclo financeiro, uma vez que este último também considera o intervalo para calcular o ciclo atual do empreendimento.
Como o ciclo financeiro afeta o fluxo de caixa da minha empresa?
O entendimento de quanto tempo dura seu ciclo financeiro facilita a projeção do fluxo de caixa, já que ajuda na previsão dos períodos de entrada e saída de dinheiro. Como consequência, você tem uma melhor gestão das finanças e toma decisões mais assertivas.
Quais estratégias posso adotar para otimizar o ciclo financeiro?
O passo a passo para otimizar seu ciclo financeiro envolve:
- negociação dos prazos de pagamento e recebimento;
- cobrança de dívidas de forma mais eficiente;
- antecipação dos recebíveis;
- otimização do estoque.
Quais ferramentas podem ajudar na gestão do ciclo financeiro?
Um software de gestão financeira permite que você monitore os prazos de saída e entrada de dinheiro de maneira automática e centralizada. Dessa forma, controla todas as movimentações por meio de uma única interface personalizada, precisa e segura.
