Dados da pesquisa Demografia das Empresas e Estatísticas de Empreendedorismo, do IBGE, mostram que apenas 37% das empresas sobrevivem após 5 anos de existência. Ferramentas de planejamento, como o fluxo de caixa projetado, poderiam ajudar na permanência desses negócios no mercado.
Números reais ajudam as empresas a criar estimativas com base na realidade. Portanto, plataformas que atualizem e salvem dados importantes da sua empresa são essenciais.
Se você não sabe como começar e quais ferramentas utilizar, não se preocupe. Neste post, você entenderá o que é o fluxo de caixa projetado, benefícios, tipos e muito mais. Continue a leitura!
Principais aprendizados
- o fluxo de caixa projetado estima os recursos financeiros disponíveis na sua organização em longo prazo;
- o cálculo considera todas as despesas e receitas do seu negócio, tanto fixas quanto variáveis;
- há cinco tipos de fluxo de caixa: projetado, direto, indireto, operacional, livre e descontado;
- para fazer o fluxo de caixa projetado, é essencial registrar todos os valores que entram e saem da empresa;
- uma boa organização das finanças ajuda a negociar com bancos e fornecedores.
O que é o fluxo de caixa projetado?
Fluxo de caixa projetado é uma ferramenta financeira que utiliza projeções para estimar os recursos disponíveis na organização em um período futuro. Por se vincular ao fluxo de caixa, a estratégia utiliza dados reais e, portanto, alcança mais precisão do que uma simples estimativa.
O cálculo considera todos os gastos e receitas do seu negócio, como saldo inicial, despesas fixas e variáveis.
Essencial em diversas situações, você pode utilizar o fluxo de caixa projetado, principalmente em:
- planejamento de expansão do negócio;
- lançamento de produtos ou serviços;
- mudanças significativas no mercado;
- momentos de instabilidade econômica.
Agora, entenda quais os principais fluxos de caixa.
Tipos de fluxo de caixa
Há diferentes tipos de fluxo de caixa além do projetado. Veja:
- fluxo de caixa direto: apresenta, em valor bruto, o quanto a empresa recebeu e pagou por todas as suas operações em um dia específico;
- fluxo de caixa indireto: definido pelos Demonstrativos de Resultados do Exercício (DRE) e informações contábeis da empresa;
- fluxo de caixa operacional: mostra o faturamento da empresa e a variação de capital de giro;
- fluxo de caixa livre: afere quanto de capital a empresa pode gerar em determinado período;
- fluxo de caixa descontado: determina o valor de um empreendimento quando existe a possibilidade de comprá-lo ou vendê-lo.
Exemplos de fluxo de caixa projetado
Confira dois exemplos de fluxo de caixa projetado para diferentes tipos de negócio e em períodos diferentes de estimativa.
- Fluxo de caixa projetado para um pequeno negócio;
- Fluxo de caixa projetado para startup.
Veja como funciona.
1. Fluxo de caixa projetado para um pequeno negócio
Empresa: loja de roupas
Período: mensal
| Categoria | Jan | Fev | Mar | Abr | Mai |
| Receitas | |||||
| Vendas à vista | 20.000 | 22.000 | 25.000 | 27.000 | 30.000 |
| Vendas a prazo | 10.000 | 12.000 | 15.000 | 18.000 | 20.000 |
| Total receitas | 30.000 | 34.000 | 40.000 | 45.000 | 50.000 |
Despesas | |||||
| Aluguel | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 |
| Salários | 8.000 | 8.500 | 9.000 | 9.500 | 10.000 |
| Compras de estoque | 7.000 | 8.000 | 9.500 | 10.000 | 12.000 |
| Contas (água, luz) | 2.000 | 2.200 | 2.500 | 2.500 | 2.700 |
| Total despesas | 22.000 | 23.700 | 26.000 | 27.000 | 29.700 |
| Saldo final | 8.000 | 10.300 | 14.000 | 18.000 | 20.300 |
2. Fluxo de caixa projetado para startup
Empresa: plataforma SaaS
Período: trimestral
| Categoria | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 |
| Receitas | ||||
| Assinaturas | 50.000 | 70.000 | 90.000 | 120.000 |
| Investimentos | 100.000 | 50.000 | 0 | 0 |
| Total receitas | 150.000 | 120.000 | 90.000 | 120.000 |
Despesas | ||||
| Desenvolvimento | 40.000 | 30.000 | 20.000 | 20.000 |
| Marketing | 30.000 | 40.000 | 50.000 | 60.000 |
| Salários | 50.000 | 50.000 | 55.000 | 60.000 |
| Total despesas | 120.000 | 120.000 | 125.000 | 140.000 |
| Saldo final | 30.000 | 0 | -35.000 | -20.000 |
Como é feito o fluxo de caixa projetado?
Confira o que é essencial para projetar o fluxo de caixa da sua empresa:
- Mantenha o fluxo de caixa em dia;
- Analise os dados registrados;
- Conheça os prazos médios;
- Estruture sua projeção.
Veja, em detalhes, como é feito o fluxo de caixa projetado.
1. Mantenha o fluxo de caixa em dia
Para fazer projeções certeiras, é essencial manter o fluxo financeiro atualizado, ou seja, registrar todos os valores que entram e saem da empresa. Assim, você fará projeções com base em dados reais — cerne do fluxo de caixa projetado.
2. Analise os dados registrados
O fluxo de caixa também é essencial para que se possa analisar os dados de receitas e despesas dos meses anteriores. Com base nessas informações, estipule o tempo para projetar o fluxo de caixa. Crie uma lista, em ordem cronológica, dos futuros débitos da empresa e da data em que você terá que efetuar cada pagamento.
Coloque todos os débitos obrigatórios da empresa, como:
- contas de luz, água, internet e telefone;
- gastos com tributação e cadastros;
- salário dos funcionários;
- aluguel.
3. Conheça os prazos médios
Para fazer o fluxo de caixa projetado, sua empresa precisa saber quais os prazos médios de pagamento e recebimento.
- Prazo médio de pagamento: período entre a data da compra e o pagamento efetivo ao fornecedor;
- Prazo médio de recebimento: período entre a venda e o efetivo recebimento do dinheiro.
Adicione ao saldo disponível os valores que você ainda tem para receber. Contudo, considere os prazos de vencimento. Se seu fluxo de caixa é mensal, não dá para contar com valores recebidos daqui a dois meses.
4. Estruture sua projeção
Cada empresa tem sua forma de criar um fluxo de caixa projetado, já que os pontos importantes a analisar se diferenciam. Porém, há três grupos essenciais que não podem faltar no seu relatório:
- atividades operacionais: são as receitas das vendas de mercadorias e serviços, os custos de produção, as despesas de venda e administração;
- atividades de investimento: movimentações referentes a investimentos, como a compra de bens para empresa e finanças;
- atividades de financiamento: todas as entradas e saídas provenientes de atividades de financiamento.
Quais os benefícios do fluxo de caixa projetado?
Projetar seu fluxo de caixa traz uma série de vantagens, como:
- antecipação dos desafios financeiros;
- melhor gestão de recursos;
- negociações inteligentes.
Entenda melhor quais os benefícios do fluxo de caixa projetado.
Antecipação de desafios financeiros
Uma das principais vantagens do fluxo de caixa projetado é estimar prováveis desafios com relação ao dinheiro. Quando você entende que a parte financeira do seu negócio não está tão saudável quanto o desejado ou que haverá um período de recessão, há tempo de criar planos estratégicos para se preparar.
Melhor gestão de recursos
Quando a empresa estima futuros gastos, faz uso mais inteligente do seu lucro. Por exemplo: você deseja trocar o maquinário, mas daqui a três meses, o mercado entrará em recessão. Portanto, graças ao fluxo de caixa projetado, você adia a aquisição dos novos equipamentos, pois consegue perceber que o lucro estimado será essencial para manter a empresa saudável durante esse período de baixa.
Negociações inteligentes
O fluxo de caixa projetado também ajuda a saber qual o momento correto de repor o estoque. Como você sabe previamente quando e quantos itens repor, a negociação com os fornecedores será muito mais favorável à empresa. Afinal, você não comprará itens em demasia, nem ficará com o estoque vazio em um momento crucial de vendas. Dessa forma, conseguirá negociar um valor mais interessante pela quantidade de produtos adquiridos.
Projete seu fluxo de caixa com rapidez com a F360
Para que seu fluxo de caixa projetado traga dados reais, é preciso trabalhar com precisão. O F360 Finanças faz o controle completo do seu financeiro, com conciliação de cartões, contas a pagar e receber, fluxo de caixa detalhado, DRE e muito mais.
Potencialize ainda mais sua gestão. Agende uma demonstração gratuita!
FAQ
1. Por que o fluxo de caixa projetado é importante?
O fluxo de caixa projetado é importante porque permite que você preveja e controle o dinheiro que entra e sai do seu negócio ao longo do tempo. Os principais motivos são:
- antecipação de problemas financeiros: identifique períodos em que o caixa possa ficar negativo;
- melhor planejamento de decisões: avale se o negócio pode suportar novos investimentos;
- negociação com fornecedores e bancos: o fluxo projetado mostra que você tem organização e planejamento, portanto ajuda aumentar prazos e condições de pagamento.
2. Quais são os passos para fazer um fluxo de caixa projetado?
Os principais passos para fazer um fluxo de caixa projetado são:
- Mantenha o fluxo de caixa em dia;
- Analise os dados registrados;
- Conheça os prazos médios;
- Estruture sua projeção.
3. Quais são os benefícios do fluxo de caixa projetado?
Os principais benefícios do fluxo de caixa projetado são:
- antecipação dos desafios financeiros;
- melhor gestão de recursos;
- negociações inteligentes.
