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Finanças 17/01/2025

O que é modelagem financeira? Benefícios e como aplicar!

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Trabalhar com varejo nem sempre é uma tarefa fácil, em especial quando você precisa montar um planejamento estratégico para melhorar seus resultados. A boa notícia é que existe uma ferramenta que pode te ajudar no processo: a modelagem financeira.

Na prática, trata-se de um método no qual você coleta e analisa os dados históricos relevantes para as finanças do empreendimento. Em seguida, usa essas mesmas informações para criar um modelo que projeta os possíveis resultados da organização. 

Ou seja, prevê como será o faturamento nos próximos períodos. Quer aprender como aplicá-lo? Então, continue a leitura e confira um passo a passo simples neste artigo!

Principais aprendizados deste artigo

  • A modelagem financeira é um método que ajuda a prever o futuro de um negócio. Para obter um resultado preciso, utilizam-se os dados históricos das receitas e despesas da empresa a fim de encontrar padrões e criar cenários com base nas descobertas. 
  • Um modelo financeiro bem executado ajuda a tomar decisões mais precisas, facilita a montagem e a execução do planejamento estratégico e ainda permite identificar riscos e se preparar adequadamente para reduzir seus efeitos negativos nas finanças.
  • A aplicação prática da modelagem financeira em empresas de varejo depende da coleta dos dados corretos, análise das despesas, projeção dos rendimentos e movimentações e criação dos cenários com base em acontecimentos passados.
  • Uma das ferramentas mais úteis para executar a prática são as planilhas do Excel. Você também pode adotar um sistema de gestão financeira robusto, com o benefício adicional de trazer mais agilidade e precisão para o processo.

O que é modelagem financeira?

Modelagem financeira é a criação de um modelo que projeta os resultados das finanças da organização. Esta ferramenta é, portanto, bastante útil para planejar, com mais precisão, o futuro da empresa, já que permite prever os resultados dos investimentos com base nos dados históricos. 

A tática funciona a partir da avaliação do histórico do empreendimento a fim de fazer um diagnóstico da sua situação atual. Em seguida, o responsável por criar o modelo usa esses dados para levantar hipóteses sobre o futuro. 

Mas não pense que se trata de um processo holístico. Na verdade, tem base em informações concretas, como investimentos passados, desempenho de vendas e flutuações do mercado de atuação da empresa.

No mais, a modelagem financeira é um recurso bem democrático. O que queremos dizer é que é aplicável em qualquer modelo de negócio, não importa o nicho ou tamanho do empreendimento. 

Quais os benefícios da modelagem financeira para o varejo?

Os benefícios da modelagem financeira são variados e a verdade é que a ferramenta realmente pode ajudar seu negócio a crescer (quando usada corretamente, o que explicamos mais adiante). 

Posto isto, confira as principais vantagens desse tipo de modelo!

1 – Melhora na tomada de decisões estratégicas

    Como você precisa de uma análise financeira completa da organização ao criar o modelo de previsão, tem acesso a dados históricos que auxiliam imensamente na tomada de decisões. 

    Por exemplo, um investimento que fez há muitos anos e não deu tão certo. Neste caso, deve-se avaliar se houve alguma mudança no cenário que indique resultados diferentes ou é melhor descartar a ideia e buscar outra com mais potencial.

    2 – Mais assertividade no planejamento estratégico

      Outro dos benefícios desse método é o auxílio para criar o planejamento financeiro, uma vez que a tática permite não apenas definir as metas, mas avaliar sua viabilidade antes mesmo de tirar o projeto do papel.

      Como resultado, você tem mais precisão ao executar as tarefas, porque já analisou todos os riscos e traçou planos de contingência antecipadamente.

      3 – Possibilidade de identificar oportunidades e riscos 

        A modelagem financeira também ajuda a identificar possíveis oportunidades de negócios. Afinal, como já explicamos, analisa informações passadas em busca de padrões. Logo, permite identificar o surgimento de tendências ou de possibilidades de expansão.

        Ao mesmo tempo, um modelo bem estruturado prevê riscos pelos mesmos motivos. Acontecimentos passados que podem se repetir, o que dá espaço para que você se prepare para mitigar seus efeitos negativos.

        4 – Otimização do uso dos recursos financeiros

          Por fim, você consegue usar os recursos financeiros de forma mais estratégica, justamente por conseguir projetar os resultados de cada ação. Assim, reduz os riscos de investimentos falhos e ainda tem a oportunidade de potencializar os ganhos.

          Entretanto, para alcançar todos esses resultados, é necessário entender como criar um modelo financeiro no varejo. Vamos conferir o passo a passo?

          Como criar um modelo financeiro no varejo?

          O passo a passo para criar um modelo financeiro no varejo envolve estas quatro etapas:

          1. coleta de dados;
          2. análise das receitas e despesas;
          3. projeção do fluxo de caixa e taxa de lucratividade;
          4. avaliação dos possíveis cenários.

          Veja mais detalhes abaixo!

          1 – Coleta de dados

            O primeiro passo para criar um modelo financeiro para o comércio varejista (que também vale qualquer outro modelo de negócios) é coletar os dados. 

            O ideal é determinar um período para análise e avaliar todas as informações importantes, como receitas, histórico do fluxo de caixa, contas a pagar e faturamento. Acrescente também dados do mercado, como a situação dos principais concorrentes. 

            2 – Análise das receitas e despesas

              A segunda etapa é analisar as informações, em especial, as receitas e despesas do empreendimento. A ideia é encontrar uma média ao longo do período para usar como base nas suas projeções. 

              3 – Projeção do fluxo de caixa e taxa de lucratividade

                Em seguida, preveja o fluxo de caixa e a taxa de lucratividade do negócio. Ou seja, use as informações passadas para tentar antecipar o quanto a empresa movimenta de dinheiro e o quanto lucra com suas atividades. 

                Novamente, a execução desse passo depende de um estudo minucioso dos dados históricos, já que a partir disso é possível prever, por exemplo, que a lucratividade anual aumentou 7% ao ano nos últimos três períodos fiscais.

                4 – Avaliação dos possíveis cenários

                  O quarto e último passo da modelagem financeira é avaliar a viabilidade dos possíveis cenários. O que queremos dizer é que você deve revisar suas projeções em busca de inconsistências a fim de garantir que as previsões aconteçam.

                  Dica extra: tenha cautela e crie planos de contingência para caso as hipóteses não se realizem. Assim, você aumenta suas chances de sucesso!

                  Quais ferramentas de modelagem financeira valem a pena usar?

                  A última parte se destina às ferramentas de modelagem financeiras, que são sistemas essenciais para a criação de um relatório preciso. E em primeiro lugar, temos as planilhas do Excel. 

                  A vantagem é que é fácil de usar, tem baixo custo e conta com diversos recursos que facilitam a inserção e o monitoramento dos dados. Você também pode adotar softwares específicos, que automatizam o processo e poupam bastante tempo.

                  O F360 Finanças, por exemplo, é um sistema de gestão financeira que permite fazer o planejamento orçamentário do zero. Desse modo, você consegue prever seus resultados e tomar decisões mais conscientes.

                  Aproveite para solicitar uma demonstração gratuita e veja como a plataforma pode ajudar sua empresa a crescer!

                  FAQ – Perguntas frequentes sobre modelagem financeira

                  O que é modelagem financeira?

                  Pode-se definir a modelagem financeira como um processo que envolve a análise dos dados históricos de um negócio com o objetivo de criar um modelo que projeta as finanças com base nos resultados dos anos anteriores.

                  Por que a modelagem financeira é importante no varejo?

                  A aplicação da modelagem financeira no varejo garante que você tome decisões  assertivas, construa um planejamento estratégico mais preciso, identifique possíveis riscos para o negócio e, consequentemente, faça um melhor uso dos recursos disponíveis. 

                  Quais são os principais passos para criar um modelo financeiro no varejo?

                  Para criar um modelo financeiro para o comércio varejista, você deve:

                  • coletar informações relevantes sobre as finanças do empreendimento; 
                  • estudar as receitas e despesas dos últimos anos; 
                  • projetar a lucratividade e o fluxo de caixa com base nos dados históricos; 
                  • criar possíveis cenários.

                  Quais ferramentas podem ajudar na modelagem financeira?

                  Ferramentas como as planilhas do Excel e os sistemas de gestão financeira ajudam na criação e no acompanhamento dos modelos financeiros por centralizar o acesso aos relatórios e facilitar seu compartilhamento.

                  Como garantir a precisão e a utilidade do modelo financeiro?

                  Para ter um modelo financeiro preciso e realmente útil, certifique-se de garantir a integridade dos dados. Para alcançar esse resultado, sempre revise as informações e envolva toda a equipe no processo de criação. 

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                  Escrito por:

                  Maurício Galhardo

                  Head e curador do F360 Educa, apaixonado por finanças, autor de três livros de negócios e gestão financeira, com ampla experiência em treinamentos e palestras. Já treinou mais de 20 mil pessoas no varejo!

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