O desvio de dinheiro é um tipo de fraude financeira bastante comum em empresas privadas e públicas e pode gerar graves consequências para os envolvidos e para os empreendimentos.
As consequências vão desde a demissão por justa causa até penas de multa e prisão. Para as organizações, pode haver danos à reputação e sérios prejuízos financeiros, que podem até mesmo levar à falência.
Por esse motivo, é importante que você, como gestor, fique sempre atento aos sinais para identificar a prática logo no início e tomar as providências para impedir que continue. Quer aprender quais são?
Então, continue a leitura, pois, no artigo a seguir, explicamos o que é desvio de dinheiro, como descobrir se acontece na sua empresa e dicas para evitar!
Principais aprendizados deste artigo
- Desvio de dinheiro é uma conduta ilegal que envolve o uso não autorizado de recursos financeiros de um negócio para benefício próprio e pode ser praticada por sócios ou funcionários.
- A lista de métodos mais usados para desviar dinheiro costuma incluir ações como adulteração de notas fiscais, duplicação de pagamentos, transferência de recursos para contas fantasmas e uso dos cartões corporativos para fins pessoais.
- A prática pode causar consequências para a reputação da empresa e ainda acarretar prejuízos. Os envolvidos também podem ser demitidos por justa causa e responder na justiça.
- Para identificar possíveis desvios de dinheiro, é importante se atentar a inconsistências em relatórios, movimentações bancárias incomuns e mudanças no comportamento dos envolvidos, o que pode incluir resistência à realização de auditorias.
- Um sistema de gestão financeira pode ajudar a prevenir o desvio de dinheiro, pois permite centralizar e automatizar tarefas, como conciliação. Dessa maneira, fica mais fácil perceber quaisquer problemas ou erros nos registros.
O que configura desvio de dinheiro?
O desvio de dinheiro configura-se como o uso indevido dos recursos financeiros de uma empresa ou franquia. No geral, acontece quando funcionários, sócios ou fornecedores usam dinheiro da companhia para fins pessoais e, portanto, com objetivos que não eram os originais.
Entre as ações mais comuns para desviar dinheiro de franquias, estão:
- adulteração de notas fiscais para mostrar valores falsos;
- transferência de dinheiro para contas fantasmas ou de terceiros;
- duplicação proposital de pagamentos (como salário dos colaboradores e pagamento de fornecedores);
- uso indevido dos cartões corporativos (isto é, para pagar despesas pessoais ou de terceiros sem autorização prévia).
Vale ressaltar ainda que o desvio de dinheiro é um ato intencional, portanto, difere de erros operacionais em que ocorram alguns dos exemplos acima (como transferir dinheiro para uma conta errada ou duplicar um pagamento).
Desvio de dinheiro é crime? Quais as consequências da prática?
Sim, o desvio de dinheiro privado é crime e pode acarretar consequências negativas para os envolvidos. Primeiro, os responsáveis podem ser demitidos por justa causa, já que se entende que agiram de má-fé no exercício das suas funções. Segundo, há efeitos legais.
A pena para desvio de dinheiro pode incluir prisão de 1 a 12 anos e/ou o pagamento de multa, a depender da gravidade do caso (as penas não são maiores quando o crime é cometido no âmbito público), segundo o Código Penal brasileiro.
Um detalhe interessante é que quando o alvo do crime é uma empresa privada, como uma rede de franquias, a prática pode ser enquadrada como apropriação indébita, que é quando alguém toma posse de objeto ou recurso alheio para benefício próprio.
Neste caso, a pena é de 1 a 4 anos de detenção e multa. O Código Penal ainda prevê o aumento da pena em um terço, caso o crime tenha sido cometido em razão da profissão.
Agora, as consequências para o negócio em si envolvem perda de receita e, consequentemente, prejuízos consideráveis tanto ao caixa do empreendimento quanto à sua reputação no mercado. Em casos mais graves, a prática pode levar à falência.
Pronto: você já sabe o que configura desvio de dinheiro e que é um crime. Agora, que tal aprender como identificar e prevenir essa situação? Continue a leitura, pois explicamos e apresentamos as dicas nos próximos tópicos!
Como identificar desvio de dinheiro em franquias?
Não basta saber o que é desvio de dinheiro, é importante se atentar aos resultados do negócio, a fim de identificar antecipadamente a situação e tomar providências antes que o problema cause consequências irreversíveis.
Posto isto, alguns dos sinais de que uma pessoa (ou grupo) desvia dinheiro de uma franquia são:
- inconsistência em relatórios financeiros;
- desajuste do estoque;
- presença de movimentações bancárias em dias e horários incomuns para a rotina empresarial;
- mudanças repentinas do comportamento de colaboradores ou sócios;
- resistência à realização de auditorias;
- registro de gastos acima do esperado para os departamentos.
Como evitar desvio de dinheiro em franquias?
Agora é a hora de conferir as melhores estratégias para evitar que o problema aconteça na sua empresa, que envolvem as seguintes ações:
- implementar um sistema de aprovação dupla de pagamentos para evitar duplicações (intencionais ou não);
- usar contas corporativas para as transações;
- fazer conciliações diárias para evitar transferências suspeitas ou uso indevido dos cartões da empresa;
- implementar uma cultura de compliance, conformidade, para assegurar o cumprimento das regras;
- fazer auditorias periódicas em busca de possíveis inconsistências.
Por último, você precisa contar com um bom sistema de gestão financeira, como o F360 Finanças.
Com a plataforma, você consegue acompanhar os processos de forma centralizada, a partir de recursos como:
- automação da conciliação financeira;
- emissão automática de notas fiscais;
- controle de contas e de fluxo de caixa;
- geração de relatórios;
- controle de acesso.
Dessa maneira, consegue não apenas evitar o desvio de dinheiro, mas também diminuir a incidência de erros operacionais nas franquias.
Solicite uma demonstração e veja o que a solução da F360 pode fazer pela sua empresa!
FAQ: Principais perguntas sobre desvio de dinheiro em franquias
O que é desvio de dinheiro?
Desvio de dinheiro é um crime que acontece quando uma pessoa ou grupo se apropria de recursos de terceiros, geralmente empresas privadas ou órgãos públicos, e os usa em benefício próprio. A prática pode ser cometida por sócios, funcionários e até por fornecedores.
Desvio de dinheiro é crime mesmo em empresa privada?
Sim, desviar dinheiro, mesmo que de empresas privadas, também configura como crime passível de prisão e/ou o pagamento de multa. A depender das circunstâncias, a prática pode ser caracterizada como apropriação indébita e acarretar demissão por justa causa e consequências legais.
Qual a pena para desvio de dinheiro?
A pena para desvio de dinheiro varia conforme a origem dos recursos. Caso seja pública (peculato), as consequências são de 2 a 12 anos de reclusão e multa. No caso de desvio de dinheiro privado (apropriação indébita), a pena é de 1 a 4 anos de prisão e/ou pagamento de multa.
Quais são os sinais de que ocorre desvio de dinheiro na empresa?
Alguns dos sinais de que ocorre desvio de dinheiro em uma empresa são inconsistências em relatórios financeiros e movimentações bancárias em dias ou horários que fogem do padrão. Adicionalmente, questões como mudanças no comportamento de funcionários e sócios e gastos discrepantes também podem ser indícios da prática.
Como prevenir o desvio de dinheiro com tecnologia?
É possível prevenir o desvio de dinheiro em franquias com tecnologia a partir da adoção de sistemas de gestão financeira para automatizar e centralizar o controle das operações. Dessa maneira, evita-se fraudes e ainda se pode reduzir a incidência de erros operacionais.
Quais são os 3 tipos de corrupção?
Os 3 principais tipos de corrupção mais comuns são:
- Passiva, quando se pede ou recebe alguma vantagem indevida relacionada a uma função pública;
- Ativa, quando se oferece ou promete algum benefício indevido a um funcionário público em troca de algum ato que comprometa o desempenho da sua função;
- Peculato, quando ocorre o desvio ou apropriação indevida de valores públicos para benefício próprio.
